Perspectivas sobre las finanzas relacionadas con la naturaleza: Diana Baron, Banco de Bogotá

Un número creciente de instituciones financieras en todo el mundo están comenzando a adoptar las recomendaciones de Taskforce on Nature-related Financial Disclosures’ (TNFD). Global Canopy llevó a cabo recientemente un programa de apoyo a la implementación de TNFD con bancos sudamericanos para ayudarlos a comenzar con las evaluaciones relacionadas con la naturaleza, cubriendo todas las fases del enfoque de evaluación voluntaria de TNFD, LEAP (Localizar, Evaluar, Analizar, Prepararse).

El Banco de Bogotá fue uno de los participantes en el programa. Charlamos con su Directora de Finanzas Sostenibles, Diana Baron, sobre la importancia de la naturaleza en el sector bancario, las principales conclusiones del programa, sus principales consejos para los compañeros que comienzan a explorar las recomendaciones del TNFD y mucho más.

Esta entrevista también está disponible en inglés y portugués.

Nombre: Diana Baron Título: Head of Sustainable Finance Organización: Banco de Bogotá Ubicación: Bogotá, Colombia

¿De qué manera interactúa tu banco con la naturaleza?

En tres grandes ámbitos. En primer lugar, el riesgo: evaluamos los riesgos y las oportunidades en sectores con impactos y dependencias de la biodiversidad, como la agricultura. Monitoreamos las transacciones de los clientes actuales y potenciales en áreas de importancia ecológica, especialmente en los puntos críticos de deforestación. La deforestación y el tráfico ilegal están excluidos de nuestro financiamiento crediticio.

En segundo lugar, oportunidades e innovación: estamos orgullosos de tener la primera tarjeta de débito “verde” en Colombia. Brinda a nuestros clientes minoristas un instrumento financiero para apoyar la preservación y restauración de los bosques en la Amazonía colombiana y los manglares en el Caribe colombiano. El 1% del gasto de cada cliente se destina a plantar árboles. Por cada dos árboles financiados por los clientes, el Banco de Bogotá planta uno. Nuestro socio es Saving the Amazon, que conserva la Amazonía plantando árboles con comunidades indígenas locales. Tenemos varias alianzas clave más como esta, que consideramos colaboraciones críticas para desarrollar oportunidades financieras e innovación.

En tercer lugar, a través de nuestros compromisos. Somos el primer banco colombiano en firmar la “Mansion House Declaration” para combatir el comercio ilegal de vida silvestre, y el Compromiso de Finanzas para la Diversidad, y en unirnos a la Red de Finanzas de la Amazonía, que promueve el crecimiento sostenible en toda la Amazonía.

¿Por qué es importante integrar la naturaleza en la estrategia y las operaciones de su negocio?

Somos un banco colombiano y Colombia es el segundo país más biodiverso del mundo. A medida que la biodiversidad disminuye, también lo hacen nuestros recursos naturales: hay un vínculo fino que no se comprende bien. Identificar oportunidades es una forma de aumentar nuestro portafolio sostenible, mientras que identificar riesgos nos ayuda a saber cómo los riesgos de la naturaleza afectarán a nuestros clientes y, por lo tanto, a nuestra cartera de préstamos. La naturaleza ofrece una forma importante de comprender los riesgos no financieros y proporciona oportunidades de mercado.

¿Cómo ha evolucionado la perspectiva de su organización sobre la naturaleza y cómo ha cambiado su papel en el banco al mismo tiempo?

La biodiversidad y su relación con el sector bancario es un concepto nuevo y el banco ha invertido en recursos y conocimiento en este campo. En general, los bancos solían centrarse en los riesgos financieros y no entendían bien los riesgos no financieros.

“Ahora se reconoce que hay que tener en cuenta el largo plazo por encima de la rentabilidad a corto plazo. La sociedad pide a los bancos que sean más conscientes de lo que están financiando. En el Banco de Bogotá contamos con un sólido portafolio sostenible, que se ha multiplicado por 15 en los últimos tres años y se ha convertido en una de las principales fuentes de crecimiento del banco.”

En mi puesto actual, soy responsable de coordinar la estrategia ESG (Environmental, Social and Governance) del banco, y este trabajo abarca el análisis de riesgos, la gobernanza, la elaboración de informes y la integración de la “visión de las finanzas sostenibles” en todo el banco. Nuestro equipo de ESG cuenta con especialistas que apoyan a los gestores de relaciones del banco y a los clientes en la identificación de oportunidades y riesgos de financiación relacionados con la naturaleza y el clima. Hace tres años éramos un equipo ESG de tres personas y ahora, 17. Inicialmente, nos centramos en integrar el cambio climático en la acción social. Nuestro trabajo solía centrarse en gran medida en el riesgo, pero ahora tenemos el conocimiento para vincular los riesgos con las propuestas de valor a largo plazo y las oportunidades de mercado, lo que ha mejorado la relevancia y la visibilidad de los criterios ESG dentro del banco.

¿En qué etapa se encuentra su banco con la integración de la naturaleza en sus procesos operativos, toma de decisiones y estrategia de negocio?

Contamos con una amplia cartera de sostenibilidad, financiamos actividades de exclusión -incluida la deforestación- y hemos pasado de un enfoque singular en el riesgo a considerar adicionalmente las oportunidades relacionadas con la naturaleza. En el caso de las empresas de sectores que consideramos críticos para la biodiversidad, llevamos a cabo una debida diligencia especializada como parte de nuestra toma de decisiones financieras. Hemos estado usando ENCORE desde 2020 para entender qué sectores son críticos, el capital natural de cada sector y la relación entre la biodiversidad y los procesos industriales de los sectores.

¿Cuáles son algunos de los desafíos a los que se ha enfrentado a la hora de integrar la naturaleza en las operaciones?

Carecemos de buenos datos. Frecuentemente no tenemos información oportuna, las ubicaciones reales en las que operan los clientes o registros históricos detallados. Estamos haciendo todo lo posible en nuestra diligencia debida, solicitando información más detallada, como coordenadas de ubicación, pero sigue siendo difícil. El segundo reto es el conocimiento: de repente, en el sector bancario necesitamos ser educados en un campo tan amplio, que abarca la biología, el tráfico de animales, el cambio climático y mucho más, que apenas estamos empezando a entender. Hay que aprender haciendo.

¿Cuáles fueron las principales conclusiones del Banco de Bogotá del programa de apoyo a la implementación de TNFD de Global Canopy?

Al principio pensamos que el TNFD iba a ser muy similar al Grupo de Trabajo sobre Divulgaciones Financieras Relacionadas con el Clima, con un enfoque en los impactos y la gobernanza, pero hemos aprendido que el TNFD es más avanzado y requiere una comprensión específica de la naturaleza. A través del programa de Global Canopy, aprendimos a comprender mejor los riesgos y oportunidades relacionados con la naturaleza, y a evaluar correctamente los riesgos relacionados con la naturaleza de nuestros clientes. Esto mejorará nuestra comprensión de nuestro riesgo, los riesgos de nuestros clientes y nuestro enfoque del análisis de riesgos. También respaldará nuestra propuesta de valor a medida que afinamos los productos y servicios para proteger y restaurar la naturaleza. Una de nuestras próximas acciones es publicar nuestro primer informe alineado con el TNFD el próximo año, y llevaremos lo que aprendimos en el programa a este trabajo.

¿Cuáles son las mejores herramientas para detectar las dependencias y los impactos en la naturaleza?

ENCORE puede ayudar a los bancos a evaluar las dependencias y los impactos en la naturaleza, e identificar aquellos con el mayor impacto. Todos los sectores se ven afectados por muchos riesgos, pero primero hay que centrarse en los más relevantes, y ENCORE le ayuda a hacerlo. También utilizamos datos disponibles de la agencia del clima de Colombia sobre los puntos geográficos críticos para la deforestación y la biodiversidad. El enfoque LEAP del TNFD nos ha proporcionado un marco sólido y nos ha hecho más conscientes de los riesgos y oportunidades relacionados con la naturaleza. A través del programa de Global Canopy, hemos aprendido a evaluarlos adecuadamente para poder priorizar sectores y clientes.

¿Cuáles son sus principales consejos para sus homólogos de otros bancos que están empezando a explorar las recomendaciones de TNFD?

Obtenga los mejores datos que pueda sobre la ubicación de sus clientes: la ubicación es clave. Es posible que tenga la dirección de la sede de su cliente, pero es irrelevante si su producción se lleva a cabo en otro lugar. Aproveche ENCORE y los recursos en el sitio web de TNFD. Y ajuste sus procesos para obtener más información de sus clientes y así poder analizar de forma sólida los impactos y las dependencias relacionados con la naturaleza.

¿Cómo cree que el TNFD va a influir en la forma en que operarán los bancos de su país?

La integración de la naturaleza en las operaciones financieras y no financieras es clave: es crucial contar con una gestión integral de riesgos. El TNFD apoya esto, al igual que lo hace con la identificación de oportunidades de financiamiento para la protección y restauración de la biodiversidad.

¿Qué recomendaciones tendría para que los responsables políticos apoyen a los bancos a adoptar resultados más positivos para la naturaleza?

¡Estoy obsesionado con la falta de datos! En Colombia necesitamos un sistema nacional de datos robusto que permita a los bancos obtener mejor información y realizar análisis más exhaustivos relacionados con la naturaleza. Es una lástima que los bancos tengan que tratar de acceder y evaluar los datos de forma individual y aislada, probablemente duplicando el trabajo de los demás. Hay que haber una forma más eficiente.

La 16ª reunión de la Conferencia de las Partes del Convenio sobre la Diversidad Biológica (COP16) se celebra en Cali, Colombia, del 21 de octubre al 1 de noviembre de 2024. ¿Qué cree que hará la recepción de la COP16 por las finanzas relacionadas con la naturaleza en Colombia?

Debería crear conciencia sobre cómo la biodiversidad de Colombia está en peligro y cómo afecta nuestra vida cotidiana. Lo veo como una gran oportunidad para aprender las mejores prácticas en el financiamiento y la conservación de la naturaleza de todo el mundo.

Descargue el módulo de formación diseñado para las instituciones financieras con sede en Sudamérica, el cual proporciona información práctica sobre la aplicación del enfoque LEAP del TNFD, específicamente sobre el alcance y la fase de localización.

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Global Canopy es socio fundador del TNFD y fue socio piloto oficial del TNFD antes del lanzamiento de las Recomendaciones Finales del TNFD en septiembre de 2023. Seguimos aportando conocimientos técnicos al TNFD y fomentando la capacidad de las empresas y las instituciones financieras, preparándolas para comenzar a adoptar las recomendaciones del TNFD. El programa de apoyo a la implementación de TNFD de Global Canopy para bancos sudamericanos fue financiado por Norad.