Perspectivas sobre las finanzas relacionadas con la naturaleza: Carlos Santos, Banco Bolivariano

Un número creciente de instituciones financieras en todo el mundo están comenzando a adoptar las recomendaciones de Taskforce on Nature-related Financial Disclosures (TNFD). Global Canopy llevó a cabo recientemente un programa de apoyo a la implementación de TNFD con bancos sudamericanos para ayudarlos a comenzar con las evaluaciones relacionadas con la naturaleza, cubriendo todas las fases del enfoque de evaluación voluntaria de TNFD, LEAP (Localizar, Evaluar, Analizar, Prepararse).

El Banco Bolivariano fue uno de los participantes del programa. Charlamos con su Director de Sostenibilidad, Carlos Santos, sobre la importancia de la naturaleza en la banca, los principales puntos del programa, sus principales consejos para los compañeros que comienzan a explorar las recomendaciones del TNFD y más.

Esta entrevista también está disponible en inglés y portugués.

Nombre: Carlos Santos Cargo: Jefe de Sostenibilidad Bank name: Banco Bolivariano Ubicación: Guayaquil, Ecuador

¿De qué manera interactúa tu banco con la naturaleza?

Ecuador es uno de los países más biodiversos de la tierra, con alrededor del 10% de las especies de plantas del mundo y una gran variedad de vida silvestre única en su selva amazónica, tierras altas andinas, regiones costeras y las icónicas Islas Galápagos. El Banco Bolivariano está estrechamente ligado a esta riqueza natural a través de sus préstamos a sectores clave como la agricultura, la construcción, la acuicultura y otros, todos los cuales interactúan con los ecosistemas del país. Nuestro banco tiene una larga trayectoria de banca corporativa en estos sectores.

Emitimos nuestro primer bono azul el año pasado, un hito importante para nosotros en la promoción de la sostenibilidad ambiental. Esta emisión comprende un bono azul de US$80 millones a cinco años, que apoya el financiamiento de proyectos enfocados en la producción sostenible de productos del mar, la gestión de agua y aguas residuales, la gestión de residuos sólidos y la economía circular¹. Está respaldado por inversiones de BID Invest y FinDev Canadá. La estructura de bonos incluye incentivos basados en el desempeño vinculados a objetivos ambientales, con penalizaciones por incumplimiento. Esta emisión se alinea con nuestra estrategia de apoyar la protección del medio ambiente y cumplir con los objetivos de los inversores. Ecuador es un importante exportador mundial de camarón, y el Banco Bolivariano ha respaldado durante mucho tiempo a la industria camaronera. Este bono financiará proyectos sostenibles en la producción de productos del mar, alineados con el compromiso del banco con la sostenibilidad y los intereses económicos de Ecuador.

¿Cómo ha evolucionado la perspectiva de su banco sobre la naturaleza y cómo encaja su papel?

La perspectiva de Banco Bolivariano ha evolucionado desde percibir inicialmente los problemas ambientales de manera aislada del resto del banco hasta integrar ahora la sostenibilidad en el corazón de nuestras operaciones y estrategia. Mi función es integrar la naturaleza en nuestro negocio principal. Mi objetivo es asegurar que todas las áreas del banco reconozcan a la naturaleza como parte interesada en los procesos de toma de decisiones, y que se reconozca internamente que nuestra estructura de negocio está estrechamente ligada a la salud de nuestros ecosistemas.

“Como banco, creo que somos un agente de cambio y, a través de nuestra oferta de crédito, podemos alentar a los clientes y a las industrias a integrar la naturaleza en sus procesos, fomentando un cambio hacia prácticas más sostenibles.”

Llevo dos años en el banco, formando parte de un equipo de cuatro miembros, y mi papel ha cambiado en línea con esta evolución en el pensamiento del banco. Mi función se ha ampliado a lo largo de los años para impulsar iniciativas que promuevan la sostenibilidad en todas las partes del banco y sus operaciones. Un aspecto clave de mi función es evaluar los riesgos e impactos potenciales tanto en la naturaleza como en el banco al proporcionar financiación a clientes en industrias que pueden afectar al medio ambiente. Para nosotros, en el equipo de sostenibilidad, herramientas como ENCORE han sido cruciales para evaluar y comprender los riesgos ambientales. Estas herramientas proporcionan información valiosa que nos ayuda a identificar los posibles impactos y a tomar decisiones informadas para promover el financiamiento responsable y sostenible.

¿Por qué es importante que su organización integre la naturaleza en su estrategia comercial y operaciones, y por qué otros bancos deberían considerar hacer esto?

La integración de la naturaleza en nuestra estrategia empresarial es crucial no solo para gestionar los riesgos medioambientales, sino también para generar valor a largo plazo. Como banco, las actividades de nuestros clientes, especialmente en sectores como la agricultura, la energía y la acuicultura, están profundamente conectadas con los recursos naturales. Este enfoque también crea oportunidades para productos innovadores como los bonos verdes y azules, que satisfacen la demanda de los inversores de inversiones sostenibles. Alinearnos con los objetivos ambientales fortalece nuestra posición en el mercado y respalda la resiliencia de la economía ecuatoriana dependiente de la naturaleza, una estrategia que otros bancos deberían considerar.

¿En qué punto se encuentra su banco con respecto a la integración de la naturaleza en sus procesos operativos, toma de decisiones y estrategia de negocio?

¡Estamos en la etapa de reserva anticipada! Recientemente publicamos nuestro primer informe del Grupo de trabajo sobre Divulgación de Información Financiera relacionada con el Clima (Task Force on Climate-Related Financial Disclosures – TCFD), que fue un gran hito para nosotros. Y somos uno de los primeros bancos privados en América Latina en comenzar a adoptar el TNFD. Ha sido un paso positivo para nosotros. Recientemente asistí a una conferencia de banca sostenible en Argentina, y el Banco Boliviarino fue reconocido como un líder en impulsar las recomendaciones del TNFD y aplicar la naturaleza a las finanzas sostenibles. Creo que tenemos la responsabilidad de predicar con el ejemplo e inspirar a otros bancos para que comiencen a adoptar el TNFD, que actúa como un punto de referencia regional.

Estamos desarrollando nuestra respuesta operativa a las recomendaciones del TNFD, y creo que es importante involucrar a todas las áreas del banco en esto. En este momento, nuestro departamento de riesgos está recibiendo formación sobre el TCFD y pronto organizaremos una formación para ellos sobre la naturaleza y el TNFD. Nuestro objetivo es integrar el clima y la naturaleza (TCFD y TNFD) en un informe que planeamos publicar en diciembre de 2024. Hemos considerado a AXA como líder en este tipo de informes integrados sobre el clima y la naturaleza.

¿Cuáles son algunos de los retos a los que se ha enfrentado su banco a la hora de integrar la naturaleza en sus operaciones?

Para mí y mi equipo, un logro significativo ha sido cambiar la percepción del banco acerca de la sostenibilidad como un centro de costes a reconocerla como un motor de valor. Tenemos un gran desafío en la integración del cambio climático y la naturaleza, ¡ambos al mismo tiempo! Y tenemos que formar a todos nuestros compañeros del banco, desde el equipo de liderazgo hasta todo nuestro personal de primera línea, en estos temas. La falta de datos ambientales sólidos para guiar nuestra toma de decisiones es un desafío constante, pero ENCORE y el WWF Biodiversity Risk Filter (Filtro de Riesgo de Biodiversidad de WWF) han sido herramientas útiles en este sentido.

¿Cómo cambió el programa de Global Canopy la visión y la comprensión de su banco sobre el TNFD, y cuáles fueron sus principales conclusiones?

El programa de familiarización de Global Canopy destacó el valor estratégico del TNFD para nuestro banco. No se trata sólo de elaborar un informe, sino de gestionar el riesgo de forma proactiva e identificar oportunidades relacionadas con la naturaleza. Amplió nuestra perspectiva sobre el riesgo ambiental para incluir las implicaciones de los impactos y dependencias relacionados con la naturaleza en todas las carteras del banco.

Una de las principales conclusiones del programa es que la evaluación holística de los riesgos es clave, ya que el enfoque LEAP hace hincapié en la importancia de tener en cuenta los impactos directos e indirectos sobre la naturaleza en las evaluaciones de los riesgos financieros. La toma de decisiones basada en datos es vital, lo que subraya la necesidad de recopilar datos ambientales e integrar la naturaleza en la estrategia del banco para una gestión de riesgos efectiva.

¿Cómo cambiará esto la forma de trabajar de su banco?

Estamos trabajando activamente en cuándo y cómo aplicar el enfoque LEAP con diferentes clientes, priorizando los sectores que representan un alto riesgo en nuestra cartera. Continuaremos invirtiendo en mejorar nuestras herramientas de recopilación y análisis de datos para determinar mejor los riesgos relacionados con la naturaleza. Esto debería permitirnos tener conversaciones significativas con nuestros clientes e inversores sobre la naturaleza. Esperamos que nuestro conocimiento y enfoque animen a los clientes a acudir a nosotros en busca de consejos sobre cómo tomar mejores decisiones para la naturaleza.

¿Qué herramientas crees que son más útiles para ayudar a tu banco a detectar las dependencias y los impactos en la naturaleza?

Los sistemas de análisis de riesgos ambientales y sociales son útiles para proporcionar información sólida sobre el nivel de riesgo que representa cada operación o cliente. Contamos con un sistema interno que evalúa cada operación y categoriza su nivel de riesgo ambiental y social. Para aquellos que determinamos que son de máxima prioridad, usamos ENCORE. Nos ayuda a identificar los impactos y las dependencias de nuestra actividad financiera del capital natural al proporcionar detalles sobre los servicios ecosistémicos y los riesgos asociados. Es una muy buena herramienta para ayudarnos a priorizar las áreas en las que necesitamos mitigar los impactos ambientales.

¿Cuáles son sus principales consejos para las contrapartes de otros bancos que están comenzando a explorar las recomendaciones de TNFD y el enfoque LEAP?

Primero, empiece con el conocimiento fundamental. Aprenda los conceptos básicos de la naturaleza: ecosistemas, biomasa y cómo los servicios naturales apoyan la economía. Esto te ayudará a enfrentarse mejor a los riesgos relacionados con la naturaleza. Además, familiaricese con el TNFD, y en qué se diferencia del TCFD, para navegar por la gestión de riesgos ambientales de manera efectiva.

A continuación, identifique los sectores relevantes de su cartera. Observe qué sectores están más expuestos a los riesgos relacionados con la naturaleza. En nuestro caso, nos centramos en la agricultura y la acuicultura, lo que nos ayudó a desarrollar nuestra experiencia de forma específica. Mi consejo es que empiece poco a poco: elige uno o dos sectores, y a medida que vaya adquiriendo experiencia y maduren sus procesos, podrá expandirse.

Luego, es esencial realizar una evaluación integral. Aplicamos el enfoque LEAP a nuestros clientes y utilizamos herramientas como ENCORE para profundizar realmente en esos sectores. Esto nos permitió identificar los principales impactos y dependencias de la naturaleza.

Alinearse con su estrategia comercial es otro paso crucial. Recomiendo consultar la Guía de Establecimiento de Objetivos de Naturaleza PRB de UNEP FI. Este recurso nos ayudó a garantizar que nuestros esfuerzos de sostenibilidad se integrarán plenamente en la estrategia comercial principal del banco. Y lo más importante, recuerde que aplicar estos conocimientos a sus operaciones diarias es lo que marca la diferencia.

Otro consejo es aprovechar las mejores prácticas de la industria. Muchas empresas ya cuentan con estrategias debido a su dependencia de los recursos naturales. Manténgase cerca de sus clientes, aprenda de sus enfoques y colabore con colegas y organizaciones ambientales. Compartir conocimientos es esencial para acelerar el progreso.

Involucre a su liderazgo de nivel C-suite desde el inicio. Su apoyo a las recomendaciones del TNFD marca la pauta para toda la organización y demuestra un fuerte compromiso con la sostenibilidad.

Por último, aplique e integre estos principios en sus operaciones diarias. TNFD no se trata solo de producir un informe, se trata de agregar valor a su negocio y construir sostenibilidad a largo plazo. Este enfoque beneficia no solo al banco, sino también a nuestros clientes y grupos de interés.

Descargue el módulo de formación diseñado para las instituciones financieras con sede en Sudamérica, el cual proporciona información práctica sobre la aplicación del enfoque LEAP del TNFD, específicamente sobre el alcance y la fase de localización.

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Global Canopy es socio fundador del TNFD y fue socio piloto oficial del TNFD antes del lanzamiento de las Recomendaciones Finales del TNFD en septiembre de 2023. Seguimos aportando conocimientos técnicos al TNFD y fomentando la capacidad de las empresas y las instituciones financieras, preparándolas para comenzar a adoptar las recomendaciones del TNFD. El programa de apoyo a la implementación de TNFD de Global Canopy para bancos sudamericanos fue financiado por Norad.

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¹ Basado en los Principios de los Bonos Verdes 2021 (GBP) y las Directrices de los Bonos de Sostenibilidad 2021 (SBG), emitidos por la Asociación Internacional de Mercados de Capitales (ICMA).